RIB pilnveidojusi iekšējās kontroles sistēmas

2023. gada 12. decembrī Latvijas Banka noslēdza administratīvo līgumu ar AS “Reģionālā investīciju banka”, kurā noteikts, ka AS “Reģionālā investīciju banka” pildīs juridiskās saistības, kas saistītas ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas (turpmāk - NILL/TPF) novēršanas normatīvajos aktos noteikto prasību ievērošanu un iekšējās kontroles sistēmas uzlabošanu. 

Vienlaikus kredītiestādei par konstatētajiem normatīvo aktu pārkāpumiem un iekšējās kontroles sistēmas nepilnībām tika piemērots naudas sods 259 867 eiro apmērā. 

2022. gadā Finanšu un kapitāla tirgus komisija veica pārbaudi, konstatējot atsevišķus trūkumus iekšējās kontroles sistēmas darbībā un NILL/TPF novēršanas normatīvo aktu pārkāpumus, kas saistīti ar nepietiekamu augsta riska klientu no augsta riska jurisdikcijām izpēti un darījumu uzraudzību. AS “Reģionālā investīciju banka” atzina konstatētos pārkāpumus un nepilnības, un nekavējoties ieviesa pasākumus to novēršanai, kas kalpoja par pamatu administratīvā līguma noslēgšanai. Administratīvais līgums noteica bankai juridiskos pienākumus, kuru mērķis ir stiprināt kredītiestādes iekšējās kontroles sistēmu un nodrošināt darbības atbilstību NILL/TPF novēršanu regulējošos normatīvajos aktos noteiktajām prasībām, jo īpaši attiecībā uz augsta riska klientu izpēti un darījumu uzraudzības procesu. Juridisko pienākumu izpildi uzraudzīja Latvijas Banka (iepriekš - Finanšu un Kapitāla tirgus komisija), un tas tika pilnībā pabeigts līdz 2023. gada beigām.

Pēdējo Bankas NILL/TPF un ES atbilstības programmas ārējo auditu veica neatkarīgs “lielā četrinieka” auditors – uzņēmums “Ernst & Young Baltic”, un tas tika pabeigts 2024. gada martā.

"Ernst & Young” Bankas NILL/TPF un ES atbilstības programmas novērtējumu veica saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumos paredzēto kārtību, t.sk. pārbaudot, kā Banka ir ieviesusi pasākumus Latvijas Bankas pārbaudē konstatēto trūkumu novēršanai. Vairāk skatīt revidentu ziņojumā par Bankas gada pārskatu ŠEIT. 

Novērtējuma rezultātā audits guva pārliecību, ka AS “Reģionālā investīciju banka” kopumā ir efektīva NILLN/TPFN un sankciju risku pārvaldības iekšējās kontroles sistēma un netika konstatēti augsta riska novērojumi.

Pēdējais iekšējais audits tika veikts 2023. gada decembrī. NILLN/TPFN jomas elementu sniegums un efektivitāte tika novērtēta kā laba, un konstatētie novērojumi būtiski neietekmē kopējās NILLN/TPFN jomas pārvaldības efektivitāti un neapdraud turpmāko darbību. Pēc tam, 2024. gadā, tika veikta turpmāka pārbaude, kuras mērķis bija novērtēt, vai iepriekš konstatētie novērojumi ir risināti un ieteikumi ir ieviesti praksē, kā arī novērtēt to ietekmi uz iekšējās kontroles sistēmas kopējo efektivitāti.

Iepriekš minēto divu pārbaužu rezultāti apstiprina, ka “Reģionālās investīciju bankas” NILLN/TPFN iekšējās kontroles sistēmā nav konstatēti stratēģiski trūkumi un netika konstatēti augsta riska novērojumi.